Účetní informace. Nový účetní postup v nebankovních finančních institucích. Účtování vzájemných vypořádání s odpovědnými osobami

Oborové řešení „1C:Enterprise 8. Účetnictví neúvěrové finanční organizace KORP“ automatizuje vedení účetních operací společných všem neúvěrovým finančním organizacím podle Jednotné účtové osnovy, regulované Centrální bankou Ruské federace.

Konfigurace „Účetnictví pro neúvěrovou finanční organizaci KORP“ byla vyvinuta na základě standardní konfigurace „Účetnictví pro podnik KORP“, vydání 3.0 na platformě „1C: Enterprise 8“.

Odvětvové řešení „1C:Enterprise 8. Účetnictví neúvěrové finanční organizace CORP“ poskytuje následující funkce:

účtování podle jednotné účtové osnovy v souladu s Předpisy o účtové osnově pro účetnictví v nebankovních finančních institucích a postupem pro její uplatňování“ (schváleno Bankou Ruska dne 02.09.2015 N 486-P):
dlouhodobý majetek;
nehmotný majetek;
akcie;
prostředky a předměty práce, jejichž účel není definován, přijaté na základě smluv o náhradě, zástava v souvislosti s odmítnutím pojištěného (příjemce) z vlastnictví pojištěného majetku;
mimosystémové účtování hmotných aktiv;
hotovostní účetnictví;
účtování vzájemných vyrovnání s dodavateli;
účtování zúčtování s odpovědnými osobami;
účtování příjmů a výdajů;
vyúčtování přijatých záloh (záloh) a zaplacených záloh (záloh);
účetnictví DPH.

Řešení umožňuje promítnout do účetní evidence veškeré operace nebankovní finanční instituce, přijímat provozní a účetní výkazy.

Schopnosti

Oborové řešení "1C:Enterprise 8. Účetnictví pro neúvěrovou finanční organizaci CORP" bylo vyvinuto na základě standardního řešení "1C:Enterprise 8. Účetnictví pro podnik", ed. 3.0 se zachováním základní funkcionality a využívá všech výhod technologické platformy 1C:Enterprise 8 verze 8.3 včetně rozhraní Taxi.

Řešení „1C: Účetnictví neúvěrové finanční organizace KORP“ je určeno pro automatizaci účetního a daňového účetnictví včetně přípravy regulovaného výkaznictví:

v organizacích, které aplikují Jednotnou účtovou osnovu pro účetnictví, která je v souladu s Předpisy o účtové osnově pro účetnictví v nebankovních finančních institucích a postupu pro její uplatňování“ (schváleno Bank of Russia dne 02.09.2015 N 486- P), stejně jako návrh standardů průmyslového účetnictví Bank of Russia
v organizacích, které používají účtovou osnovu v souladu s nařízením Ministerstva financí Ruské federace „O schválení účtové osnovy pro finanční a hospodářské činnosti organizací a pokynů k jejímu použití“ ze dne 31. října 2000 č. 94n;

Pro integraci s dalšími informačními systémy jsou využívány standardní mechanismy platformy 1C:Enterprise 8.3.

Byl implementován mechanismus automatického otevírání účtů, který umožňuje výrazně usnadnit práci s vedením analytických účtů a eliminovat chyby při jejich otevírání.

Účetnictví "z dokladu" a typické operace

Hlavním způsobem promítnutí obchodních transakcí do účetnictví je zadávání dokladů programu, které odpovídají primárním účetním dokladům. Kromě toho můžete přímo zadávat jednotlivé příspěvky.

Účetnictví pro více organizací

Pomocí programu „1C: Účetnictví neúvěrové finanční organizace KORP“ můžete vést účetní a daňovou evidenci činnosti několika organizací, včetně organizací využívajících účtovou osnovu podle nařízení 94n ze dne 31.10.2000. "Účetnictví neúvěrové finanční organizace KORP" poskytuje možnost využít společnou informační základnu pro vedení evidence více organizací. Zároveň lze záznamy pro každou organizaci vést v samostatné infobázi.

Konfigurace „Účetnictví neúvěrové finanční organizace CORP“ podporuje účetní a daňové účtování činností organizací, které mají samostatné divize. K vyjádření transakcí mezi jednotkami přiřazenými k samostatné rozvaze se používají samostatné avízové dokumenty.

Účetnictví na účtovém rozvrhu neúvěrového peněžního ústavu

Syntetické a analytické účetnictví v programu "1C: Účetnictví neúvěrové finanční organizace CORP" se provádí pomocí jediné účtové osnovy s použitím analytických oddílů.

Analytické účetnictví se provádí jak na osobních, věcných nebo jiných analytických účetních účtech, které seskupují podrobné informace o majetku, závazcích v rámci každého syntetického účtu, tak na syntetických účtech pomocí mechanismu subkonto.

Pro udržování analytického účetnictví na osobních účtech poskytuje konfigurace referenční knihu Účty analytického účetnictví. Pro každý rozvahový účet druhého řádu je otevřen neomezený počet analytických účtů pro zadané kombinace analytiků. Analytické účty mohou být generovány v konfiguraci podle zadaných parametrů otevírání nebo vytvořeny ručně uživatelem.

Účtování o dlouhodobém a nehmotném majetku

Účtování o dlouhodobém majetku a nehmotném majetku se provádí v souladu s Návrhem předpisů Ruské banky „O postupu účtování dlouhodobého majetku, nehmotného majetku, investic do nemovitostí, dlouhodobého majetku určeného k prodeji, zásob, pracovních prostředků a předměty práce, jejichž účel není definován, přijaté na základě dohod o odškodnění, zástava v souvislosti s odmítnutím pojištěného (příjemce) vlastnictví pojištěného majetku v neúvěrových finančních institucích“

Analytické účetnictví dlouhodobého a nehmotného majetku provádějí provozní jednotky a finančně odpovědné osoby. Následující účetní operace jsou automatizované:

odraz kapitálových investic do stálých aktiv (IA);
promítnutí dodatečných pořizovacích nákladů;
převzetí k zaúčtování a uvedení dlouhodobého majetku (IA), zaúčtování dlouhodobého majetku (IA) podle inventárních čísel;
přesunutí OS v provozu;
odpisy dlouhodobého majetku, nehmotného majetku podle odpisových skupin a obecně pro nebankovní finanční ústav;
upgrade OS;
odraz vyřazení dlouhodobého majetku (IA) v důsledku převodu vlastnictví (prodeje) dlouhodobého majetku (IA), jakož i odpisu dlouhodobého majetku (IA);
Převod (příjem) dlouhodobého majetku uvedeného do provozu do samostatného oddílu, a to jak přiřazeného, tak nezařazeného do samostatné rozvahy;
účtování o příjmech a výdajích spojených s vyřazením dlouhodobého majetku (IA), výpočet a promítnutí do účtování finančního výsledku z vyřazení majetku;
inventář OS;
tvorba výstupních formulářů: OS-1, OS-2, OS-3, OS-4, OS-6, INV-1, INV-18, INV-22.

Daňové účtování odpisovaného majetku se provádí v souladu s kapitolou 25 daňového řádu Ruské federace.

Účetnictví zásob

Účtování o zásobách se provádí v souladu s návrhem nařízení Ruské banky „O postupu účtování dlouhodobého majetku, nehmotného majetku, investic do nemovitostí, dlouhodobého majetku určeného k prodeji, zásob, pracovních nástrojů a předmětů práce, jehož účel není definován, přijaté na základě kompenzačních dohod, zástava , v souvislosti s odmítnutím pojištěného (příjemce) z vlastnictví pojištěného majetku, v neúvěrových finančních organizacích.

Podporovány jsou následující metody odhadu zásob při vyřazení:

způsob ocenění pořizovací cenou jednotky rezerv;
za průměrnou cenu;
v ceně prvního pořízení zásob (FIFO);

Pro podporu metody oceňování FIFO je účtování dávek vedeno na účtech zásob. Pro každý non-FIF lze nezávisle použít různé metody ocenění. V účetnictví a daňovém účetnictví organizace jsou metody posouzení inventury stejné.

Způsob ocenění si neúvěrová finanční instituce stanoví ve svých účetních zásadách.

Řízení zásob

U skladů je vedeno kvantitativní nebo kvantitativní součtové účetnictví. V prvním případě jsou skladové zůstatky dostupné pouze v kvantitativním vyjádření a ocenění zboží a materiálu pro účetní a daňové účely není závislé na tom, ze kterého skladu jsou přijaty. U kvantitativního účetnictví se ocenění zboží a materiálu pro účely účetnictví a daňové evidence počítá pro každý sklad samostatně. Skladové účetnictví lze deaktivovat, pokud není potřeba.

V programu "1C: Účetnictví neúvěrové finanční organizace" jsou evidovány inventární údaje, které jsou automaticky ověřeny s účetními údaji. Na základě inventarizace se promítne identifikace přebytků a odpis manka.

Mimosystémové účtování hmotného majetku

Pořizovací cena zásob je uznána jako náklad při jejich převodu odpovědnou osobou neúvěrovému peněžnímu ústavu za účelem provedení prací, poskytnutí služeb nebo na základě řádně vyhotovené zprávy odpovědné osoby o jejich použití.

Analytické účtování hmotného majetku v provozu se provádí podle číselníku v rámci útvarů a finančně odpovědných osob. Při předání do provozu jsou hmotnému majetku přiřazena inventární čísla. Automatizované operace jako:

převod materiálových hodnot do provozu;
pohyb hmotného majetku v provozu;
odpis hmotného majetku v provozu.

Pro zohlednění provozu inventarizace hmotného majetku v provozu je zpracován dokument Inventarizace materiálu v provozu, na jehož základě je možné vytvořit doklad pro zápis cenin do mimosystémového účetnictví, ale i doklad pro odpis hmotného majetku z provozu.

Pro shrnutí údajů o zůstatcích a pohybu hmotného majetku v provozu slouží sestava List pro mimosystémové účtování.

Hotovostní účetnictví

Zavedeno účtování pohybu peněžních i bezhotovostních prostředků. Je podporováno zadávání a tisk platebních příkazů, pokladních dokladů a inkasních příkazů.

Operace vypořádání s dodavateli, odběrateli a odpovědnými osobami (včetně převodu prostředků na bankovní karty zaměstnanců nebo firemní bankovní karty) byly automatizovány.

Platební příkazy k úhradě daní (příspěvků) lze zadávat ručně nebo je vytvářet automaticky pomocí specializovaného zpracování.

Účtování vzájemných vypořádání s protistranami

Analytické účtování vypořádání s protistranami se provádí podle protistran, smluv a vypořádacích dokumentů.

Implementováno účetnictví pomocí spárovaných zúčtovacích účtů. Pro každou protistranu se otevírají pohledávky a závazky (dohoda s protistranou). Na začátku obchodního dne začínají operace na osobním účtu, který má zůstatek (zůstatek), a v případě neexistence zůstatku na účtu odpovídajícím povaze operace. Při zohlednění pohledávek - z aktivního spárovaného zúčtovacího účtu, při zohlednění závazků - z pasivního zúčtovacího účtu.

Pro provedení odsouhlasení spárovaných zúčtovacích účtů je poskytován dokument Odsouhlasení spárovaných zúčtovacích účtů s protistranami. Při zaúčtování dokladu se provádějí následující operace:

převod zůstatku opačného k atributu účtu (t.j. na aktivním účtu - kreditní zůstatek, na pasivním účtu - debet) na spárovaný zúčtovací účet;
převod menšího zůstatku na účet s větším zůstatkem, pokud se z nějakého důvodu do konce obchodního dne vytvořil zůstatek na obou spárovaných účtech.

Účtování vzájemných vypořádání s odpovědnými osobami

V programu „1C: Účetnictví neúvěrové finanční organizace“ je automatizované účtování vzájemných vypořádání s odpovědnými osobami pomocí spárovaných zúčtovacích účtů.

Platbu předem lze provést několika způsoby:

vydání hotovosti podle zprávy, s výhradou úplného splacení dluhu odpovědnou osobou ve výši částky hotovosti dříve obdržené podle zprávy;
vydání peněžních prostředků na základě zprávy jejich převodem na plastovou kartu otevřenou na jméno odpovědné osoby.

Promítnutí do účtování výdajů podle zálohové zprávy je provedeno dokladem Zálohová zpráva.

Zůstatek nespotřebovaných peněžních prostředků vrátí odpovědná do pokladny organizace dle Pokladního dokladu, úhrada překročení se promítne do Pokladního dokladu.

Analytické účetnictví je vedeno pro každého zaměstnance, který obdrží finanční prostředky na základě zprávy, a také pro zamýšlený účel zúčtovatelných částek.

Účtování o příjmech a výdajích

Účtování o příjmech a výdajích se provádí v souladu s nařízením Ruské banky o postupu určování příjmů, výdajů a jiných souhrnných příjmů nebankovních finančních institucí.

Výnosy a náklady jsou účtovány na akruální bázi od počátku roku.

Po dobu sestavování roční účetní (účetní) závěrky se v účetnictví promítají příjmy a výdaje vztahující se k běžnému roku podle rozvahových účtů č. 710-719 a k vykazovanému roku - podle rozvahových účtů č. 721-729.

Po sestavení rozvahy se zůstatky k 1. lednu z účtů výnosů a nákladů a také platby ze zisku běžného roku převedou na souvztažné účty pro zaúčtování výsledku hospodaření minulého roku. . Pro zohlednění této operace se používá dokument Konečná uzávěrka.

Vyúčtování přijatých a zaplacených záloh

V konfiguraci „Účtování neúvěrové finanční organizace CORP“ jsou zautomatizovány hlavní operace pro účtování částek přijatých najednou, ale podléhajících přiřazení k nákladům (výnosům) v následujících účetních obdobích.

Ke každé smlouvě je vedeno analytické účetnictví na účtech přijatých nebo zaplacených záloh (záloh).

Konfigurace podporuje následující periodicitu pro odepisování nákladů příštích období:

měsíční,
čtvrtletní.

Frekvence odpisů je stanovena v účetních zásadách neúvěrové finanční instituce a nelze ji v průběhu roku měnit.

Pro náklady příštích období je stanoven následující postup uznání:

po měsících
podle kalendářních dnů
ve zvláštní objednávce.

Odpis zaplacených záloh do nákladů neúvěrové finanční instituce se provádí regulačním dokumentem Odpis nákladů příštích období.

Účtování událostí po datu vykázání

Transakce související s událostmi po datu vykázání („SPD“) jsou zohledněny v účetnictví a vykazování v souladu s nařízením Bank of Russia o postupu při sestavování výročních zpráv nebankovními finančními institucemi.

účetnictví DPH

Účetnictví DPH je realizováno v souladu s normami kap. 21 daňového řádu Ruské federace. Automatizované plnění knihy nákupů a knih tržeb, vystavování opravných a opravných faktur. Pro účely účtování DPH se vede oddělené účetnictví pro plnění podléhající DPH a nepodléhající zdanění v souladu s čl. 149 daňového řádu Ruské federace. Částky DPH u výdajů, které nelze jednoznačně přiřadit k činnostem podléhajícím DPH nebo nepodléhajícím DPH, v souladu s čl. 170 daňového řádu Ruské federace lze rozdělit na prodejní transakce podléhající DPH a osvobozené od DPH.

Kontrola zůstatku na účtu

V souladu s návrhem nařízení Bank of Russia „O účtové osnově pro účetnictví v nebankovních finančních institucích a postupu při jejím uplatňování“ by nebankovní finanční instituce neměly mít ke dni žádné zůstatky na účtech bez označení účtu. konec dne. Rovněž není povoleno vytváření debetního zůstatku na pasivním účtu nebo kreditního zůstatku na aktivním účtu.

Kontrola zůstatků na účtech v programu „1C: Účetnictví neúvěrové finanční organizace CORP“ se provádí rutinním postupem „Uzávěrka dne“. Asistent vám umožňuje automaticky provádět následující kontroly:

Kontrola přítomnosti zůstatků na účtech bez atributu účtu;
Kontrola implementace konvoluce spárovaných zúčtovacích účtů.

Standardní účetní výkazy

Konfigurace poskytuje uživateli sadu standardních sestav, které umožňují analyzovat data o zůstatcích, obratech na účtech a transakcích v různých sekcích. Při generování sestav se konfiguruje seskupování, výběr a třídění informací zobrazených v sestavě na základě specifik činností organizace a funkcí prováděných uživatelem.

Možnosti servisu

Kontrola a odstraňování chybných situací

„1C: Účetnictví neúvěrové finanční organizace CORP“ poskytuje pokročilé prostředky kontroly práce uživatele v různých fázích práce s programem:

kontrola správnosti a úplnosti vstupních údajů;
kontrola zůstatků při odepisování (stěhování) hmotného majetku;
kontrola úprav a mazání dokumentů vložených dříve, než je „datum zákazu úprav“;
kontrola integrity a konzistence informací při mazání dat.

Program umožňuje stahování adresářů a klasifikátorů:

klasifikátor BIC (adresář bankovních identifikačních kódů účastníků zúčtování na území Ruské federace) z webu RBC;
klasifikátory adres Federální daňové služby;
směnné kurzy z webu RBC.

Vyhledávání dat

Konfigurace implementuje fulltextové vyhledávání založené na datech infobáze. Můžete hledat více slov pomocí vyhledávacích operátorů nebo přesnou frázi.

Řízení přístupu k přihlašovacím údajům

Implementována možnost zadávání omezení přístupu k přihlašovacím údajům jednotlivých organizací (právnických osob), prvky referenčních údajů, dokumentů. Uživatel s omezenými přístupovými právy nemá možnost nejen nějak měnit, ale ani číst data, která jsou mu uzavřena.

Online uživatelská podpora

Uživatelé programu mohou přímo připravovat a zasílat společnosti 1C názory na používání programu, odvolání na oddělení technické podpory a také přijímat a prohlížet odpovědi od oddělení technické podpory přímo při práci s programem. Uživatelé se také mohou zúčastnit průzkumu mezi uživateli programu, který provedla společnost 1C, aby mohli studovat problémy, které se vyskytnou během provozu.

Automatická aktualizace konfigurace

Konfigurace zahrnuje asistenta aktualizace konfigurace, který vám umožní získat informace o nejnovějších aktualizacích zveřejněných na webu zákaznické podpory na internetu a automaticky nainstalovat zjištěné aktualizace. Pokud již byl aktualizační soubor získán, asistent vám umožní provést aktualizaci pomocí souboru pro doručení aktualizace (.cfu) nebo konfiguračního souboru pro doručení (.cf) z libovolného místního nebo síťového adresáře.

Škálovatelnost a výkon

Použití platformy 1C:Enterprise 8.3 zajišťuje efektivní provoz a spolehlivé ukládání informací, když pracují stovky uživatelů. Moderní tříúrovňová architektura systému zajišťuje zachování vysokého výkonu při výrazném zvýšení zátěže systému a objemu zpracovávaných dat. Vysoké odolnosti proti chybám je dosaženo redundancí serverového clusteru a optimalizace výkonu je dosaženo dynamickým vyvažováním zátěže mezi clustery. Použití předních světových DBMS (MS SQL, IBM DB2, Oracle Database, PostgreSQL) umožňuje budovat vysoce výkonné a spolehlivé informační systémy.

Možnosti provozu systému

Platforma podporuje dva režimy provozu: soubor a klient-server. V obou případech fungují všechna aplikovaná řešení zcela identicky.

Souborová verze práce

Souborová verze díla je určena pro osobní práci jednoho uživatele nebo práci malého počtu uživatelů v lokální síti. V této volbě jsou všechna data infobáze umístěna v jednom souboru - v souboru DBMS.

Klient - serverová verze práce

Verze práce klient-server je určena pro použití v pracovních skupinách nebo napříč organizací. Je implementován na základě třívrstvé architektury klient-server. V této možnosti je infobáze uložena v jednom z podporovaných systémů pro správu databází a interakce mezi klientskou aplikací a DBMS je prováděna clusterem serverů 1C:Enterprise 8.

Práce pod různými operačními systémy

Hlavní součásti systému mohou pracovat jak pod operačním systémem Windows, tak pod operačním systémem Linux. Klientskou část 1C:Enterprise lze navíc provozovat i na počítačích s operačními systémy Mac OS X a Apple iOS.

Uživatelé různých zařízení na různých operačních systémech mohou pracovat s informačními bázemi 1C:Enterprise pomocí kterékoli z klientských aplikací. Silní i tencí klienti jsou implementováni pro Windows i Linux. A webový klient běží v prostředí internetového prohlížeče a je přizpůsobený pro práci s oblíbenými prohlížeči.

Cloudové technologie

Cloudové technologie 1C:Enterprise poskytují všudypřítomnou a pohodlnou práci s aplikačními řešeními na různých klientských zařízeních s různými operačními systémy.

Zákazníci přitom mohou využívat zařízení s nízkým výpočetním výkonem, mobilní zařízení. Klienti nemusí do svých zařízení instalovat software 1C:Enterprise vůbec, nebo si mohou nainstalovat odlehčenou klientskou aplikaci, která nevyžaduje mnoho zdrojů.

Všechny základní výpočty a aplikační logika jsou implementovány v serverovém clusteru 1C:Enterprise, který poskytuje škálovatelnost, odolnost proti chybám, dynamické přerozdělování zátěže a interakci s DBMS, které ukládají data aplikačního řešení. V případě potřeby lze serverový cluster posílit infrastrukturou služeb, která umožňuje poskytovat zákazníkům služby pro využívání softwaru jako služby, evidovat spotřebu těchto služeb, provádět celkovou správu služby atd.

Budování geograficky distribuovaných systémů

1C:Enterprise 8 implementuje mechanismus pro správu distribuovaných infobází, který zajišťuje provoz jediného aplikačního řešení (konfigurace) s geograficky rozptýlenými databázemi spojenými do víceúrovňové hierarchické struktury.

Integrace s jinými systémy

Zajišťuje integraci s externími programy domácích i zahraničních vývojářů (například programy pro rozpoznávání dat, systémy klient-banka) a zařízeními (například terminály pro sběr dat ze skladů, pokladny) na základě obecně uznávaných otevřených standardů a protokolů přenosu dat podporovaných platforma "1C:Enterprise 8.3".

"1C-Rarus: Neúvěrová finanční instituce, vydání 1" je oblíbené řešení pro automatizaci činností neúvěrových finančních institucí (NFI) na jednotné účtové osnově (UPS) a odvětvových účetních standardech (OSBU).

Náš program si vybralo více než 200 správcovských společností, profesionálních účastníků trhu s cennými papíry a účastníků mikrofinančního trhu.

Rychlé, přizpůsobitelné, efektivní

Při vývoji byly zohledněny vysoké požadavky NFO na výkon a rychlost účetního systému. Program funguje stabilně a rychle na objemech až několika desítek tisíc transakcí denně.

Produkt má vysoký stupeň automatizace požadavků OSBU na pohodlí uživatele. Zejména:

20(25)místné osobní účty jsou generovány a vybírány v účtováních automaticky, bez zásahu uživatele.
Automatický výběr účtů v závislosti na operaci a protistraně.
Automatický výběr OFR symbolů v závislosti na typu příjmů a výdajů.
Automatické hlášení.
A mnohem víc.

Na základě zkušeností, pohled do budoucnosti

Řešení je založeno na nashromážděných zkušenostech ze spolupráce s mnoha investičními a správcovskými společnostmi, mikrofinančními organizacemi a úvěrovými spotřebitelskými družstvy.

Naše propojení a znalosti nám umožňují rychle zpracovat nové regulační požadavky a integrovat je do stávajících řešení.

Licencování

Pozornost! Chcete-li škálovat a rozšířit počet úloh, můžete si zakoupit další licence.

Popis funkčnosti

Vysoký stupeň automatizace účetních (finančních) výkazů a souvisejících poznámek v souladu s Nařízením Centrální banky Ruské federace ze dne 03.02.2016 č. 532-P:

OKUD 0420002 (Rozvaha neúvěrové finanční organizace).
OKUD 0420003 (Zpráva o hospodářských výsledcích nebankovní finanční instituce).
OKUD 0420004 (Zpráva o změnách vlastního kapitálu nebankovní finanční instituce).
OKUD 0420005 (Výkaz peněžních toků nebankovní finanční instituce).

Nařízení Centrální banky Ruské federace ze dne 25. října 2017 č. 613-P:

OKUD 0420901 "Rozvaha mikroúvěrové společnosti ve formě obchodní společnosti nebo partnerství, zastavárna, pojišťovací makléř, kancelář pro úvěrovou historii, ratingová agentura."
OKUD 0420902 „Zpráva o finančních výsledcích mikroúvěrové společnosti ve formě obchodní společnosti nebo partnerství, zastavárny, pojišťovacího makléře, kanceláře úvěrové historie, ratingové agentury“.
OKUD 0420903 „Zpráva o změnách vlastního kapitálu mikroúvěrové společnosti ve formě obchodní společnosti nebo partnerství, zastavárny, pojišťovacího makléře, kanceláře pro úvěrovou historii, ratingové agentury.“
OKUD 0420904 „Výkaz peněžních toků mikroúvěrové společnosti ve formě obchodní společnosti nebo partnerství, zastavárny, pojišťovacího makléře, kanceláře úvěrové historie, ratingové agentury“.

Nařízení Centrální banky Ruské federace ze dne 25. října 2017 č. 614-P:

OKUD 0420842 "Rozvaha mikrofinanční organizace ve formě obchodní společnosti nebo partnerství, zastavárna".
OKUD 0420843 „Zpráva o hospodářských výsledcích mikrofinanční organizace ve formě obchodní společnosti nebo partnerství, zastavárny“.
OKUD 0420844 „Zpráva o změnách vlastního kapitálu mikrofinanční organizace ve formě obchodní společnosti nebo partnerství, zastavárny“.
OKUD 0420845 „Zpráva o peněžních tocích mikrofinanční organizace ve formě obchodní společnosti nebo partnerství, zastavárny“.

Automatizace vyplňování dozorového a statistického výkaznictví

Výpočet vlastních zdrojů (Nařízení Ruské banky ze dne 19. července 2016 č. 548-P).
Výpočet ukazatele krátkodobé likvidity (pokyn Ruské banky ze dne 6. června 2017 č. 4402-U).
Výpočet kapitálové přiměřenosti (aktualizace zveřejněním Návrhu směrnice Centrální banky Ruské federace).
OKUD 0420409 (Informace o bankovních účtech).
OKUD 0420412 (Informace o pohledávkách a závazcích odborného účastníka).
OKUD 0420413 (Výpočet vlastních prostředků).
OKUD 0420414 (Informace o půjčkách a úvěrech).
OKUD 0420415 (Zpráva o cenných papírech).
OKUD 0420421 (Zpráva o pohybu zahraničních aktiv a pasiv profesionálního účastníka ve vztahu k nerezidentům za přítomnosti vztahů mezi ním a nerezidenty v rámci přímých investic).
OKUD 0420514 (Výpočet vlastních zdrojů správcovské společnosti investičních fondů, podílových investičních fondů a nestátních penzijních fondů).

Pokyn Bank of Russia č. 4383-U ze dne 24. května 2017:

OKUD 0420840 „Zpráva o mikrofinančních aktivitách mikrofinanční společnosti“.
OKUD 0420846 „Zpráva o mikrofinančních aktivitách mikroúvěrové společnosti“.
OKUD 0420847 "Zpráva o vážených průměrech celkových nákladů spotřebitelských mikropůjček".

OKUD 0420001 (Hlášení o hotovostních transakcích neúvěrových finančních organizací).

Doplňkový modul XBRL vám umožní nahrát účetní (finanční) a dohledově-statistické výkazy generované v programu do softwaru XBRL Editor Questionnaire Centrální banky Ruské federace. Více podrobností na stránce.

Dlouhodobý a nehmotný majetek:

Účetnictví v historických nebo přeceněných cenách v souladu s nařízením Bank of Russia č. 492-P ze dne 22. září 2015.
Dodávka zařízení.
Dodávka stavebních objektů.
Přenos.
Odepsat.

Typické účetní doklady s tvorbou účtování podle Jednotné účtové osnovy odrážejí:

Účtování o operativním leasingu v souladu s nařízením Bank of Russia č. 524-P ze dne 28. prosince 2015.
Pohodlné účtování příjmů a výdajů - automatický výběr symbolů v souladu s nařízením Ruské banky ze dne 2. září 2015 487-P a další uživatelská analytika.
Operace s hotovostí.
Vyrovnání s dodavateli.
Účetnictví a automatický zápočet přijatých a zaplacených záloh.
Přecenění měny.
Automatický výpočet opravných položek k pohledávkám.

Úvěry a půjčky:

Přitažené a umístěné finanční prostředky:

Možnost evidovat transakce s přihlédnutím k nařízení Centrální banky Ruské federace ze dne 25. října 2017 č. 612-P „O postupu při zaznamenávání účetních předmětů neúvěrovými finančními organizacemi na účetních účtech“.
Účtování vypůjčených prostředků v amortizované nebo reálné hodnotě v souladu s nařízením Bank of Russia č. 493-P ze dne 1. října 2015 a nařízením Bank of Russia č. 501-P ze dne 5. listopadu 2015.
Automatický výpočet úroku z vypůjčených prostředků efektivní sazbou nebo lineární metodou.
Zohlednění úprav nákladů při prvotním zaúčtování.
Účtování o rezervách v souladu s požadavky IFRS 9.
Účetnictví a přecenění zajištění.
Účtování o splacení úvěrů včetně částečného a předčasného splacení.
Účtování maržových úvěrů a využití prostředků zákazníků.
Účtování o vystavení a proplacení vlastních finančních směnek.

daňové účetnictví:

Účtování DPH včetně promítnutí funkcí daňového agenta při zúčtování s nerezidenty.
Účtování o dani z příjmu.
Účtování o odložených daňových pohledávkách a závazcích v souladu s nařízením Bank of Russia č. 490-P ze dne 4. září 2015.
Automatické vyplňování hlavních formulářů hlášení: přiznání k dani z příjmu, přiznání k DPH, přiznání k dani z nemovitosti, hlášení o platbách nerezidentům, daň z příjmu 6 fyzických osob, tvorba knih nákupů, prodejů a mnoho dalšího.

Doplňkový modul "Účtování cenných papírů" podporuje účtování široké škály transakcí plně v souladu s nařízením 494-P:

Účtování nákupu a prodeje cenných papírů na burze a mimoburzovním trhu.
Automatizovaná reflexe široké škály firemních akcí (částečné a úplné splátky, časové rozlišení a výplata kupónů a dividend, konverze cenných papírů a mnoho dalšího).
Plná podpora REPO transakcí včetně promítnutí krátké pozice na prodej a přímé REPO transakce.
Účtování přecenění v souladu s IFRS 13.
Přizpůsobitelný algoritmus FIFO.
Makléřská činnost.
Možnost stahování cenných papírů z databáze SIR NSD.
Možnost stahovat kotace moskevské burzy (.csv, .xml).
Možnost stahování skladových zpráv SEM03, EQM06.

Stáhněte si smlouvy a nabídky z FORTS.
Účtování standardních směnných kontraktů (forward, futures, opce, swap) v souladu s nařízením Bank of Russia č. 488-P ze dne 2. září 2015.
Účtování o OTC derivátech s přizpůsobitelnými podmínkami.
Účtování variační marže.
Promítnutí přecenění na reálnou hodnotu v účetnictví kapitoly A.
Účetnictví a automatické přeceňování závazků a pohledávek z podkladových aktiv (hotovost, cenné papíry, deriváty na deriváty, drahé kovy, ostatní aktiva).
Účetnictví při nákupu, prodeji a realizaci smluv.

Doplněk Účetnictví cenných papírů je možné zakoupit ve dvou variantách doručení:.

Pozornost! Pro práci s programem musíte mít nainstalovaný 1C: Accounting 8 PROF a platné předplatné 1C: ITS.

Softwarový produkt poskytuje rozhraní pro načítání dat z řešení 1C-Rarus: Back Office, vydání 5 a 1C-Rarus: Microfinance Organization.

Vlastníkem průmyslového řešení „1C-Rarus: Neúvěrová finanční organizace, vydání 1 (ochrana softwaru)“ je 1C-Rarus Specialized Solutions LLC (TIN 7727303917).

Podpěra, podpora

Licence pro technologickou podporu "1C-Rarus: Neúvěrová finanční instituce, vydání 1"

název	Cena
(6 měsíců) Standardní	45 000 rublů.	Koupit
1C-Rarus: Neúvěrová finanční organizace, vydání 1. Licence pro technologickou podporu PROF (6 měsíců)	30 000 rublů.	Koupit
1C-Rarus: Neúvěrová finanční organizace, vydání 1. Licence pro technologickou podporu PROF (12 měsíců) Standardní	67 000 rublů.	Koupit
1C-Rarus: Neúvěrová finanční organizace, vydání 1. Licence pro technologickou podporu PROF (12 měsíců)	45 000 rublů.	Koupit
(6 měsíců) Standardní	90 000 rublů.	Koupit
1C-Rarus: Neúvěrová finanční organizace, vydání 1. Licence pro technologickou podporu CORP (6 měsíců)	60 000 rublů.	Koupit
1C-Rarus: Neúvěrová finanční organizace, vydání 1. Licence pro technologickou podporu CORP (12 měsíců) Standardní	135 000 rublů.	Koupit
1C-Rarus: Neúvěrová finanční organizace, vydání 1. Licence pro technologickou podporu CORP (12 měsíců)	90 000 rublů.	Koupit
(12 měsíců) Standardní	45 000 rublů.	Koupit
1C-Rarus: Neúvěrová finanční organizace, vydání 1. Licence pro technologickou podporu Basic (12 měsíců)	30 000 rublů.	Koupit

Podpěra, podpora
Technická podpora je nezbytnou a užitečnou službou pro společnosti, které si zakoupily krabicové řešení „“. Přihlášení k technické podpoře umožní uživatelům vyhnout se nejčastějším chybám již ve fázi instalace a také pomůže rychle se naučit program a poskytovat rychlé rady a aktualizace.

Při zakoupení řešení „1C-Rarus: Neúvěrový finanční ústav, edice 1“ získává klient jako dárek verzi technické podpory „PROF“ na 3 měsíce. Po uplynutí této doby si uživatel může službu prodloužit zakoupením balíčku technické podpory „Basic“, „PROF“ nebo „CORP“ a výběrem možnosti „Preferenční“ nebo „Standardní“.

"Standard" podpora spočívá v zakoupení licence na služby za standardní cenu uvedenou v ceníku.

"Přednostní" podpora je poskytována pouze těm společnostem, které své podpůrné služby průběžně obnovují.

Licence pro technologickou podporu „1C-Rarus: Neúvěrová finanční organizace, vydání 1“ s přihlédnutím k oborovým specifikům

název	Cena
NFO 1, průmyslová technická podpora Základní 12 měsíců Přednostní	45 000 rublů.	Koupit
NFO 1, průmyslová technická podpora PROF 12 měsíců. Přednostní	67 000 rublů.	Koupit
NFO 1, průmyslová technická podpora CORP 12 měsíců. Přednostní	135 000 rublů.	Koupit
NFO 1, průmyslová technická podpora Základní 6 měsíců. Přednostní	30 000 rublů.	Koupit
NFO 1, průmyslová technická podpora PROF 6 měsíců. Přednostní	45 000 rublů.	Koupit
NFO 1, průmyslová technická podpora CORP 6 měsíců. Přednostní	90 000 rublů.	Koupit
NFO 1, průmyslová technická podpora Základní 3 měsíce. Přednostní	20 000 rublů.	Koupit
NFO 1, průmyslová technická podpora PROF 3 měsíce. Přednostní	30 000 rublů.	Koupit
NFO 1, průmyslová technická podpora CORP 3 měsíce. Přednostní	67 000 rublů.	Koupit
NFO 1, průmyslová technická podpora Základní 12 měsíců Standard	67 000 rublů.	Koupit
NFO 1, průmyslová technická podpora PROF 12 měsíců. Standard	100 000 rublů.	Koupit
NFO 1, průmyslová technická podpora CORP 12 měsíců. Standard	202 000 rublů.	Koupit
NFO 1, průmyslová technická podpora Základní 6 měsíců. Standard	45 000 rublů.	Koupit
NFO 1, průmyslová technická podpora PROF 6 měsíců. Standard	67 000 rublů.	Koupit
NFO 1, průmyslová technická podpora CORP 6 měsíců. Standard	135 000 rublů.	Koupit
NFO 1, průmyslová technická podpora Základní 3 měsíce. Standard	30 000 rublů.	Koupit
NFO 1, průmyslová technická podpora PROF 3 měsíce. Standard	45 000 rublů.	Koupit
NFO 1, průmyslová technická podpora CORP 3 měsíce. Standard	100 000 rublů.	Koupit

Dokument definuje postup poskytování technické podpory pro řadu oborových řešení pro neúvěrové finanční organizace prostřednictvím konzultační linky 1C-Rarus.

Funkce licencování

Softwarový produkt „1C-Rarus: Neúvěrová finanční organizace“ zajišťuje provoz řešení na jednom pracovišti v jeden okamžik.

Pro práci ve víceuživatelském režimu musí mít uživatelé licence pro „1C-Rarus: Non-credit Financial Organization“ a klientské licence „1C: Enterprise 8“ pro odpovídající počet pracovišť.

Seznam licencí

název	Cena
1C-Rarus: Neúvěrová finanční instituce, vydání 1. Dodatečná licence pro 1 pracoviště	12 000 rublů.	Koupit
1C-Rarus: Neúvěrová finanční organizace, vydání 1. Dodatečná licence pro 5 pracovišť	42 000 rublů.	Koupit
1C-Rarus: Neúvěrová finanční organizace, vydání 1. Dodatečná licence pro 10 pracovišť	80 000 rublů.	Koupit
1C-Rarus: Neúvěrová finanční instituce, vydání 1. Dodatečná licence pro 20 pracovišť	152 000 RUB	Koupit
1C-Rarus: Neúvěrová finanční organizace, vydání 1. Dodatečná licence pro 50 pracovišť	360 000 rublů.	Koupit
1C-Rarus: Neúvěrová finanční organizace, vydání 1. Další licence pro 100 pracovišť	680 000 RUB	Koupit
1C-Rarus: Neúvěrová finanční organizace, vydání 1. Technologická podpora PROF (3 měsíce) Standard	30 000 rublů.	Koupit
1C-Rarus: Neúvěrová finanční organizace, vydání 1. Technologická podpora PROF (6 měsíců) Standard	45 000 rublů.	Koupit
1C-Rarus: Neúvěrová finanční instituce, vydání 1. Technologická podpora PROF (12 měsíců) Standard	67 000 rublů.	Koupit
1C-Rarus: Neúvěrová finanční organizace, vydání 1. Technologická podpora PROF (3 měsíce) Přednostní	20 000 rublů.	Koupit
1C-Rarus: Neúvěrová finanční organizace, vydání 1. Technologická podpora PROF (6 měsíců) Přednostní	30 000 rublů.	Koupit
1C-Rarus: Neúvěrová finanční organizace, vydání 1. Technologická podpora PROF (12 měsíců) Přednostní	45 000 rublů.	Koupit
1C-Rarus: Neúvěrová finanční organizace, vydání 1. Technologická podpora CORP (3 měsíce) Preferenční	45 000 rublů.	Koupit
1C-Rarus: Neúvěrová finanční organizace, vydání 1. Technologická podpora CORP (6 měsíců) Preferenční	60 000 rublů.	Koupit
1C-Rarus: Neúvěrová finanční organizace, vydání 1. Technologická podpora CORP (12 měsíců) Preferenční	90 000 rublů.	Koupit
1C-Rarus: Neúvěrová finanční organizace, vydání 1. Technologická podpora CORP (3 měsíce) Standard	67 000 rublů.	Koupit
1C-Rarus: Neúvěrová finanční organizace, vydání 1. Technologická podpora CORP (6 měsíců) Standard	90 000 rublů.	Koupit
1C-Rarus: Neúvěrová finanční instituce, vydání 1. Technologická podpora CORP (12 měsíců) Standard	135 000 rublů.	Koupit
1C-Rarus: Neúvěrová finanční organizace, vydání 1. Technologická podpora Základní (3 měsíce) Standardní	20 000 rublů.	Koupit
1C-Rarus: Neúvěrová finanční organizace, vydání 1. Technologická podpora Základní (6 měsíců) Standardní	30 000 rublů.	Koupit
1C-Rarus: Neúvěrová finanční instituce, vydání 1. Technologická podpora Základní (12 měsíců) Standardní	45 000 rublů.	Koupit
1C-Rarus: Neúvěrová finanční organizace, vydání 1. Technologická podpora Základní (3 měsíce) Přednostní	13 000 rublů.	Koupit
1C-Rarus: Neúvěrová finanční organizace, vydání 1. Technologická podpora Základní (6 měsíců) Přednostní	20 000 rublů.	Koupit
1C-Rarus: Neúvěrová finanční organizace, vydání 1. Technologická podpora Základní (12 měsíců) Přednostní	30 000 rublů.	Koupit

V roce 2015 se na trhu finančních organizací objevil nový regulátor - Centrální banka Ruské federace. Nahradil ministerstvo financí Ruské federace. Centrální banka Ruské federace změnila postupy účtování a výkaznictví pro neúvěrové finanční instituce v Rusku. Pro firmy z oboru to od 1. ledna 2017 znamená změnu účtové osnovy, změnu postupu účtování obchodních případů a tiskopisů výkazů. Seznam neúvěrových finančních podniků (dále jen NFI) zahrnuje účastníky trhu s cennými papíry (makléři, dealeři, manažeři, registrátoři), manažeři investičních fondů, specializované depozitáře, akciové a nestátní penzijní fondy, pojišťovny , atd.

Mikrofinanční organizace a spotřební družstva dostaly odklad do začátku roku 2018. A „den X“ pro zastavárny a zemědělská úvěrová družstva přijde až v roce 2019.

Návrhy změn jsou uvedeny v předpisech č. 486-P „O účtové osnově a postupu při její aplikaci v nebankovních finančních organizacích“ a č. 487-P „Odvětvový standard pro účtování výnosů, nákladů a ostatního úplného výsledku“. nebankovních finančních organizací“ a stanoví povinnost vést evidenci podle Jednotné účtové osnovy (CAP), vypracované na principech IFRS a blízké těm, které se používají v bankách.

Požadavky ovlivňují konkrétní postupy a úkoly:

Vedení Jednotné účtové osnovy;
Organizace analytického účetnictví na osobních účtech;
Automatické generování osobních účtů;
Ovládání a přenos na spárovaných účtech;
Vytváření zpráv;

Podrobněji o změnách v účetnictví a výkaznictví nebankovních finančních organizací viz např.

Nedodržení požadavků Centrální banky Ruské federace může vést ke ztrátě licence na hlavní činnost.

Kde začít a jak implementovat požadavky Centrální banky Ruské federace?

Pravděpodobně je možné (a v některých případech je to nutné) přilákat mezi zaměstnance společnosti relevantní odborníky – účetní IFRS nebo finanční poradce na odborné úrovni. Ale nyní v zemi téměř nikdo nevede účetnictví „na koleni“, všichni již dlouho používají nástroje automatizace: účetnictví, finanční počítačové programy. Je zřejmé, že nové požadavky se dotýkají především účetních softwarových systémů podniku jako hlavních a v malých společnostech jediného prostředku pro vedení evidence a výkaznictví. Především musí splňovat nová pravidla a požadavky. Je třeba je zlepšit a změnit. A zda si přitahovaní specialisté a konzultanti plus dobří programátoři poradí za méně než šest měsíců, je otázkou.

S cílem pomoci neúvěrovým finančním institucím modernizovat jejich účetní systémy v krátké době a ve vysoké kvalitě vyvinulo několik IT společností a uvedlo na trh speciální softwarové produkty. Většina těchto řešení vznikla na platformě 1C 8. A není se čemu divit. Podle IDC skutečně 83 % automatizovaných míst v Rusku používá softwarové produkty 1C.

Pro automatizaci účtování NFO na platformě 1C existují následující řešení:

V rámci tohoto článku nabízím malý kritický přehled prezentovaných programů. Na trhu jsou samozřejmě i další nabídky od různých prodejců a firem. Ale, podle mého skromného názoru, bude pro ně těžké konkurovat níže uvedeným programům.

V současné době jsou všechna softwarová řešení do určité míry „raw“. Důvodem není lenost nebo nízká kvalifikace vývojářů, ale nedostatek jasných detailních požadavků finančního regulátora, které se (požadavky) stále tvoří a budou upřesňovány. To ale neznamená, že je nutné odkládat zavedení programů na pozdější dobu. Jen je potřeba pečlivě vybírat systémy, které mají perspektivu kvalitní podpory a dalších aktualizací, jako každý účetní program.

Společnosti, které si zakládají na značných objemech prodeje za dostupné ceny, nabízejí své programy a dokumentaci k nim ve známé „žluté krabici“ s logem 1C. Nejedná se ale o krabicový produkt, v marketingovém smyslu toho slova. Která je nainstalována a již lze používat. Program od 1C-Rarus například poskytuje možnost přenosu dat z 1C: Accounting 8 PROF rev. 3, ale ne každý má PROF. S jinými verzemi účetních programů již budete muset trochu šťourat, abyste našli nejlepší způsob převodu. V tomto případě budete potřebovat zkušeného IT specialistu. Přenos účetních dat cenných papírů je ještě obtížnější – zde je rozhodně potřeba specialista s odpovídajícími zkušenostmi.

Největší potíže při implementaci nastanou v metodice práce s produktem. Realita je bohužel taková, že ne každý, ani ten, kdo má zkušenosti v bance nebo s IFRS, dokáže rychle porozumět nové funkcionalitě softwaru. I v tomto případě si bude muset vzít na pomoc zkušeného poradce.

V práci každé společnosti existují funkce, které budou vyžadovat vylepšení typického produktu. S něčím se můžete smířit, některé lze opustit, aniž byste ohrozili obchodní procesy. Některé však mohou mít zásadní význam pro efektivní práci a interakci uvnitř i vně finančního bloku společnosti. V takových případech bude také tou nejlepší volbou pozvání zkušeného IT konzultanta a programátora.
Níže nabízím popis dle mého názoru výše uvedených produktů.

1C-Rarus: Neúvěrová finanční instituce, vydání 1

Vývojář, jak název napovídá, 1C-Rarus je jedním z předních franšízantů 1C, který je dobře známý svými mnoha průmyslovými řešeními a kvalitou produktů. Univerzální řešení pro neúvěrové finanční společnosti má velmi důležité rozšíření, které není u konkurence patrné – jedná se o přítomnost doplňkového modulu „Účtování cenných papírů“.

1C: Účetnictví neúvěrové finanční organizace CORP (1C:BNFO).

Vývojář, IT Capital, je partnerem 1C v produktech pro finanční sektor, poskytovatel řešení založených na platformě 1C pro banky. Zkušenosti nashromážděné v této oblasti umožnily společnosti vyrobit silný, solidní produkt, který získal podporu 1C. 1C:BNFO má status „1C: Společně“ - práva k němu byla převedena na společnost "1C" za dodatečné záruky rozvoje a podpory. Zajištění kvality od největšího ruského prodejce. Zjevným mínusem je, že základní BNFO má pouze obecné obchodní účetnictví, neexistuje žádné účetnictví pro specializované úkoly, například účetnictví pro cenné papíry.

Orticon: EPS. Základní dodávka rev.1

Developer, společnost Ortikon, se specializuje na automatizaci pojištění, investičních společností a fondů a dalších organizací finančního trhu. Ale prezentace řešení na webu mě nechává trochu v rozpacích. Nechybí kompetentní popis funkcí produktu, přehledný ceník. Ale z nějakého důvodu je na jejich stránkách uvedeno, že „ceny jsou platné do 31. června 2015“. Tato marketingová politika vyvolává určité otázky. Dá se předpokládat, že Orticon produkt vyvinul, ale prodej „nešel“ a na produkt se zapomnělo.

Homnet: NFO

Vývojář, Homnet Consulting - 16 let zkušeností v automatizaci mezinárodních společností. A nabízí, soudě podle popisu, velmi hodný produkt. ALE za zcela nekonkurenční cenu - 1 500 000 rublů.

Souhrnná analýza systémů je uvedena v tabulce.

	1C-Rarus: NFO	1C:BNFO	Orticon: EPS	Homnet: NFO
Polohování	Jakékoli NFO. U pojišťoven a FNM je nutný další vývoj.	Velké a střední NFI. Program nereflektuje specifika některých typů činností NFO (trh cenných papírů, pojišťovny atd.). Jsou vyžadována speciální řešení.	Všechny typy NFO	Všechny typy NFO
Volný, uvolnit demo verze	na vyžádání na webu		v aplikaci na webu (ale nepřišla žádná odpověď)
Základní cena řešení (1 uživatel), rub.				1 500 000 (firemní dodávka s metodickým případem "Finanční (účetní) výkaznictví pro neúvěrovou finanční organizaci"
Cena modulu Účetnictví cenných papírů (1 uživatel), rub.
Instalace	Vyžaduje 1C: Účetnictví 8 PROF, zakoupeno dodatečně (pokud ne).	1C:Accounting 8 CORP je součástí dodávky	Tento vývoj je doplňkem odvětvových řešení Ortikon Group pro finanční trh a lze jej použít také s 1C: Accounting 8.	Softwarový produkt lze použít jako samostatnou informační základnu nebo integrovat do stávajícího podnikového systému: "1C: Enterprise Accounting 8" ed. 1,5, 1,6, 2,0, 3,0
Integrace	Pro integraci s dalšími informačními systémy jsou využívány standardní mechanismy platformy 1C:Enterprise 8.3 a vylepšení na jednotlivých projektech.	Pro integraci s dalšími informačními systémy jsou využívány standardní mechanismy platformy 1C:Enterprise 8.3
Podpěra, podpora	Údržba uživatelů základní verze se provádí pomocí balíčků technologické podpory: KORP, PROF a Basic (135 000, 67 000 a 45 000 rublů). Podpora pro uživatele, kteří si zakoupili doplněk "Účetnictví cenných papírů" k hlavní dodávce, se provádí pomocí balíčků technologické podpory: CORP, PROF a Basic (202 000, 100 000 a 67 000 rublů).	Údržba a podpora uživatelů se provádí na základě smlouvy 1C: ITS s aktivovanou službou 1C: ITS průmysl 3. kategorie - 48 000 rublů. za rok, navíc k jedné z hlavních smluv 1C: ITS (ITS PROF - 35 592 rublů, ITS Techno - 15 036 rublů ročně)		Náklady na podporu jsou kalkulovány individuálně na základě výsledků analýzy účetního systému Zákazníka.
Optimalizováno pro vyšší výkon a rychlost		Deklarované, ale skutečné - ?	Žádná data	Žádná data
Škálovatelnost	Rozšíření počtu pracovních stanic je realizováno zakoupením klientských licencí jak pro platformu 1C:Enterprise 8, tak klientských licencí pro konfiguraci „Účetnictví pro neúvěrovou finanční organizaci KORP“. Chcete-li pracovat v režimu klient-server, musíte si zakoupit licenci k používání serveru 1C:Enterprise 8.
Zápory, nevýhody, komentáře	Pro pojišťovny a FNM je třeba program dokončit.	Program nereflektuje specifika různých typů činností NFO (trh cenných papírů, pojišťovny atd.). Jsou vyžadována speciální řešení za vyšší ceny.		cena - 1 500 000 rublů.

Ceny jsou samostatnou záležitostí. Minimální cena programu pro neúvěrové finanční instituce je 80 000 rublů. (pro 1 uživatele, bez cenných papírů). Kdo chce hned vidět, ohodnotit, zeptat se a koupit - viz. Nedá se říci, že cena je rozpočtová. Pro malé firmy a startupy – vysoká. Ale ani to není zakazující, dobrý software od známých vývojářů stojí víc. Zde je ale zvláštní případ: neúvěrové finanční instituce, kterých je v Rusku podle mých propočtů asi 3000, stojí před těžkou volbou: implementovat zakoupený program nebo zavřít. Je možné, že firmy mohou pozvat programátory a napsat program samy. Ale dobří programátoři jsou drazí a výsledky implementace mohou být dost sporné.

Závěry:

První. Úkol plnohodnotné implementace „krabicových“ produktů pro neúvěrové finanční instituce je poměrně obtížné realizovat v poměrně krátkém čase vlastními silami bez pomoci externího konzultanta. Společnosti – vývojáři si s takovým tokem úkolů v krátké době prostě neporadí. Jak v tomto případě postupovat? Není nutné vystát dlouhou frontu na tvůrce uvažovaných programů, ale můžete najít společnost se zkušenostmi s implementací a adaptací podobných řešení pro finanční společnosti. Je žádoucí, aby společnost měla zkušenosti s vývojem účetní metodiky IFRS a poradenstvím v účetní a finanční oblasti.

Druhý a hlavní: Mezi softwarovými produkty pro přechod na novou účtovou osnovu pro neúvěrové finanční instituce není zásadní rozdíl. A nemůže být, kvůli jedinečnosti počátečních požadavků a stejné platformě 1C, na které jsou vyvíjeny. Ale při implementaci a dalším vývoji dokonce stejného produktu je možný významný rozdíl, který je způsoben „vlastnostmi společnosti“. A nejde jen o drobná oborová specifika: například rozdíl v podnikání investičního fondu a pojišťovny. Různé počáteční možnosti 1C (platformy, konfigurace), úrovně dovedností zaměstnanců, různé velikosti podniků, zcela odlišné modely řízení (od „rodinného“ podniku a začínajícího podniku až po korporaci), možná regionální rozdíly a nakonec různé finanční možnosti může určit velmi rozdílné přístupy k implementaci a přizpůsobení řešení. Moje rada není CO implementovat a rozvíjet, ale JAK. Hledejte konzultanta s dobrou reálnou praxí ve flexibilním individuálním přístupu ke klientovi. Což v první řadě nejsou peníze, ale výsledek, který jim přináší. Aby vám náklady na takovou „nucenou“ automatizaci dlouhodobě přinášely příjmy.

Řešení „1C: Účetnictví neúvěrové finanční organizace KORP“ je určeno k automatizaci účetnictví a daňové evidence, včetně přípravy daňových výkazů společných pro všechny typy NFO (bez zohlednění oborových specifik konkrétních NFO), v organizace, které používají Jednotnou účtovou osnovu v souladu s Předpisy o účtové osnově pro účetnictví v neúvěrových finančních institucích a postupu při její aplikaci“ (schváleno Bank of Russia dne 2. září 2015 č. 486-P ), jakož i odvětvové účetní standardy Bank of Russia.

Odvětvově specifické rysy přípravy účetních a daňových výkazů pro určité typy NFI jsou implementovány do oborově specifických řešení vytvořených na základě „1C: Účetnictví pro neúvěrovou finanční organizaci KORP“:

1C: Účetnictví a řízení pro profesionální účastníky trhu cenných papírů;

1C: lombardský;

1C: Management mikrofinanční organizace a úvěrového spotřebitelského družstva.

Pro integraci s dalšími informačními systémy jsou využívány standardní mechanismy platformy 1C:Enterprise 8.3.

Byl implementován mechanismus automatického otevírání účtů, který umožňuje výrazně usnadnit práci s vedením analytických účtů a eliminovat chyby při jejich otevírání.

Účetnictví "z dokladu" a typické operace

Účetnictví pro více organizací

Pomocí programu "1C: Účetnictví neúvěrové finanční organizace CORP" můžete vést účetní a daňové záznamy o činnosti několika organizací. "Účetnictví neúvěrové finanční organizace KORP" poskytuje možnost využít společnou informační základnu pro vedení evidence více organizací. Zároveň lze záznamy pro každou organizaci vést v samostatné infobázi.

Konfigurace "Účetnictví neúvěrové finanční organizace KORP" podporuje účetní a daňové účtování činností organizací, které mají samostatné divize.

Účetnictví na účtovém rozvrhu neúvěrového peněžního ústavu

Syntetické a analytické účetnictví v programu „1C: Účetnictví neúvěrové finanční organizace CORP“ se provádí pomocí jednotné účtové osnovy a pomocí analytických oddílů. Účtová osnova je dvouúrovňová a přísně regulovaná. Účtová osnova je založena na hierarchické struktuře, kde každá následující úroveň podrobně popisuje tu předchozí. Číselník účetních účtů se člení podle ekonomického obsahu tak, aby seskupoval a sumarizoval informace do oddílů, na účtech prvního a druhého řádu, na základě jednotných pravidel a zásad účetnictví. Účty jsou seskupeny podle kapitol.

Analytické účetnictví v konfiguraci „Účetnictví neúvěrové finanční organizace“ je implementováno mechanismem analytických účetních účtů (osobních účtů) a pomocí mechanismu subconto. Pro osobní účty je k dispozici referenční kniha „Účty analytického účetnictví“. Pro každý rozvahový účet druhého řádu je otevřen neomezený počet osobních účtů podle kombinací účetních objektů (subkonto) zadaných při nastavení. Osobní účty lze v konfiguraci generovat jak podle zadaných parametrů pro otevírání účetních objektů, tak vytvářet ručně uživatelem.

Byl zaveden mechanismus "Uzávěrky analytického účetnictví".

Konfigurace "Účetnictví neúvěrové finanční organizace KORP" umožňuje vést analytické účetnictví na rozvahových účtech druhého řádu jak souhrnně, tak s podrobnostmi pro každý prvek (objekt) analytického účetnictví.

Typické operace

Mechanismus pro nastavování standardních operací byl výrazně vyvinut. Nastavení umožňuje vytvářet standardní operace na libovolných účtech NPS, přičemž je možné nastavit automatickou záměnu analytických účtů za vybranou analytiku, výpočty různých ukazatelů a tak dále. Zadání periodické sady operací se stává snadným úkolem.

Účtování o dlouhodobém a nehmotném majetku

O dlouhodobém a nehmotném majetku se účtuje v souladu s nařízením Bank of Russia č. 492-P ze dne 22. září 2015 „Odvětvový účetní standard pro stálá aktiva, nehmotná aktiva, investice do nemovitostí, dlouhodobá aktiva držená k prodeji, zásoby, pracovní síla Nástroje a předměty práce přijaté na základě smluv o náhradě škody, zástava, jejíž účel není definován, majetek a (nebo) jeho použitelné zbytky přijaté v souvislosti s odmítnutím vlastnického práva pojištěného (oprávněného) k pojištěnému majetku , v neúvěrových finančních organizacích.

Analytické účetnictví dlouhodobého a nehmotného majetku provádějí provozní jednotky a zařízení. Program umožňuje definovat skupiny homogenního majetku pro dlouhodobý majetek s uvedením rozlišovacích znaků a také rozdělit objekty do skupin. Následující účetní operace jsou automatizované:

Odraz kapitálových investic do stálých aktiv (IA);

Promítnutí dodatečných pořizovacích nákladů;

Převzetí k zaúčtování a uvedení dlouhodobého majetku (IA), účtování dlouhodobého majetku (IA) podle inventárních čísel;

Přesouvání OS v provozu;

Časové rozlišení odpisů dlouhodobého majetku, nehmotného majetku k jednotlivým předmětům a za nebankovní peněžní ústav jako celek;

upgrade OS;

reklasifikace OS;

Oceňování a odpisy dlouhodobého majetku;

Odraz vyřazení dlouhodobého majetku (IA) v důsledku převodu vlastnictví (prodeje) dlouhodobého majetku (IA), jakož i odpisu dlouhodobého majetku (IA);

Účtování o příjmech a výdajích spojených s vyřazením dlouhodobého majetku (IA), výpočet a promítnutí do účtování finančního výsledku z vyřazení majetku;

inventář OS;

Tvorba výstupních formulářů: OS-1, OS-2, OS-3, OS-4, OS-6, INV-1, INV-18, INV-22.

V souladu s nařízením Bank of Russia č. 492-P byly také provedeny následující operace s fixními aktivy:

Klasifikace dlouhodobého majetku podle skupin homogenních aktiv;

Změny dohadných položek neúvěrového charakteru dlouhodobých aktiv;

Převod (příjem) dlouhodobého majetku do pobočky zařazené do samostatné rozvahy.

Daňové účtování odpisovaného majetku se provádí v souladu s kapitolou 25 daňového řádu Ruské federace.

Účetnictví zásob

Účetnictví zásob se provádí v souladu s nařízením Ruské banky ze dne 22. září 2015 č. 492-P „Odvětvový účetní standard pro dlouhodobý majetek, nehmotná aktiva, investice do nemovitostí, dlouhodobý majetek držený k prodeji, zásoby, práci nástroje a předměty práce přijaté na základě smluv náhrada, zástava, jejíž účel není definován, majetek a (nebo) jeho použitelné zbytky přijaté v souvislosti s odmítnutím pojištěného (oprávněného) z vlastnictví pojištěného majetku, v ne -úvěrové finanční organizace.

Podporovány jsou následující metody odhadu zásob při vyřazení:

Způsob ocenění pořizovací cenou jednotky rezerv;

za průměrnou cenu;

V ceně prvního pořízení zásob (FIFO).

Způsob ocenění si neúvěrová finanční instituce stanoví ve svých účetních zásadách.

Řízení zásob

Program "1C: Účetnictví neúvěrové finanční organizace" eviduje údaje o zásobách, které jsou automaticky ověřeny s účetními údaji. Na základě inventarizace se promítne identifikace přebytků a odpis manka.

Mimosystémové účtování hmotného majetku

Převod materiálových hodnot do provozu;

Pohyb hmotného majetku v provozu;

Odpis hmotného majetku v provozu.

Pro zohlednění provozu inventarizace hmotného majetku v provozu byl vyvinut dokument „Inventarizace materiálu v provozu“, na jehož základě je možné vytvořit doklad pro zadávání hodnot do mimosystémového účetnictví i jako doklad pro odpis hmotného majetku z provozu.

Pro shrnutí údajů o zůstatcích a pohybu hmotného majetku v provozu je uvedena sestava "Výpis z mimosystémového účetnictví".

Hotovostní účetnictví

Zavedeno účtování pohybu peněžních i bezhotovostních prostředků. Je podporováno zadávání a tisk platebních příkazů, pokladních dokladů a inkasních příkazů.

Operace vypořádání s dodavateli, kupujícími a odpovědnými osobami jsou automatizované.

Platební příkazy k úhradě daní (příspěvků) lze zadávat ručně nebo je vytvářet automaticky pomocí specializovaného zpracování.

Účtování vzájemných vypořádání s protistranami

Analytické účtování vypořádání s protistranami se provádí podle protistran, smluv a vypořádacích dokumentů. Účty se zakládají v referenční knize „Podmínky půjček, úvěrů, vkladů“.

Pro provedení odsouhlasení spárovaných zúčtovacích účtů je poskytována plánovaná operace "Odsouhlasení spárovaných zúčtovacích účtů s protistranami". Po operaci zůstávají debetní zůstatky na aktivních spárovaných účtech a kreditní zůstatky na pasivních spárovaných účtech.

Operace vzájemného vypořádání s protistranami jsou poskytovány:

Inventarizace vyrovnání s dodavateli;

Převod vypořádání s protistranami mezi mateřskou organizací a pobočkou přiřazenou k samostatné rozvaze.

Půjčky, úvěry a vklady jsou zaúčtovány v souladu s nařízením Bank of Russia č. 493-P ze dne 1. října 2015 „Odvětvový standard pro účtování operací neúvěrovými finančními institucemi pro vydávání (umístění) finančních prostředků na základě úvěrových smluv a smlouvy o bankovním vkladu“.

Pro zaúčtování půjček, úvěrů, depozitních smluv existuje referenční kniha "Podmínky půjček, úvěrů a vkladů". Kromě hlavních podmínek smlouvy obsahuje adresář skupiny finančního účetnictví pro jistinu úvěru, úroky z úvěru, příjmy a výdaje. To umožňuje provádět platby na úvěry a vklady se zohledněním výše jistiny a úroků, příjmů nebo výdajů v jednom dokladu na samostatných účtech. Analytické účty jsou přitom vybírány automaticky na základě dat adresáře.

Podmínky půjček, úvěrů a vkladů jsou nastaveny jako subcontos k odpovídajícím účetním účtům (například 20601, 20602).

Účtování vzájemných vypořádání s odpovědnými osobami

V programu „1C: Účetnictví neúvěrové finanční organizace CORP“ je automatizované účtování vzájemných vypořádání s odpovědnými osobami pomocí spárovaných zúčtovacích účtů.

Platbu předem lze provést několika způsoby:

Vydání hotovosti na základě zprávy s výhradou úplného splacení dluhu odpovědnou osobou ve výši částky hotovosti dříve obdržené podle zprávy;

Vydání finančních prostředků na základě zprávy jejich převodem na plastovou kartu otevřenou na jméno odpovědné osoby.

Promítnutí do účtování výdajů podle zálohové zprávy je provedeno dokladem Zálohová zpráva.

Zůstatek nespotřebovaných peněžních prostředků vrátí odpovědná do pokladny organizace dle Pokladního dokladu, úhrada překročení se promítne do Pokladního dokladu.

Analytické účetnictví je vedeno pro každého zaměstnance, který obdrží finanční prostředky na základě zprávy, a také pro zamýšlený účel zúčtovatelných částek.

Pro zúčtování mezi pobočkami a samostatnými útvary je implementována operace „Převod zúčtování s odpovědnými osobami mezi mateřskou organizací a pobočkou zařazenou do samostatné rozvahy“.

Účtování o příjmech a výdajích

Účtování o výnosech a nákladech se provádí v souladu s nařízením Bank of Russia č. 487-P ze dne 2. září 2015 „Odvětvový účetní standard pro výnosy, náklady a ostatní komplexní výnosy nebankovních finančních institucí“.

Účtování o výnosech a nákladech se od počátku roku provádí na akruální bázi

Osobní účty se otevírají podle symbolů ve výsledovce. Zároveň lze pro každý symbol (skupinu finančního účtování výnosů/nákladů) otevřít libovolný počet analytických účetních účtů. Symboly OFR jsou vybírány z klasifikátorů pro pojišťovny, nestátní penzijní fondy nebo pro účastníky trhu s cennými papíry.

Daňové účetnictví se provádí současně s účetnictvím. Jsou zohledněna ustanovení nařízení Bank of Russia č. 490-P ze dne 4. září 2015 „Odvětvový standard pro účtování odložených daňových závazků a odložených daňových pohledávek nebankovními finančními institucemi“.

Podle toho, zda je náklad daňový či nikoli, se částka daňového účetního případu rozdělí na částku jistiny a dále na částku trvalých nebo přechodných rozdílů. Regulační transakce „Vypočítat daň z příjmu“ umožňuje převést rozdíly na odložené daňové pohledávky a závazky a vypočítat daň z příjmu.

Účtování o nákladech příštích období

Účtování jednorázových částek přijatých, ale podléhajících nákladům (výnosům) v následujících účetních obdobích v souladu s nařízením Bank of Russia č. 487-P.

Ke každé smlouvě je vedeno analytické účetnictví na účtech přijatých nebo zaplacených záloh (záloh).

Konfigurace podporuje následující periodicitu pro odepisování nákladů příštích období:

Měsíční;

Čtvrtletní.

Frekvence odpisů je stanovena v účetních zásadách neúvěrové finanční instituce a nelze ji v průběhu roku měnit.

Pro náklady příštích období je stanoven následující postup uznání:

Po měsících

Podle kalendářních dnů

Ve zvláštní objednávce.

Odpis záloh zaplacených jako náklady neúvěrové finanční organizace se provádí regulačním dokumentem "Odpis budoucích výdajů".

Účtování událostí po datu vykázání

Transakce související s událostmi po rozvahovém dni („SPD“) jsou zohledněny v účetnictví a výkaznictví v souladu s nařízením Bank of Russia o postupu při sestavování výročních zpráv nebankovními finančními institucemi.

účetnictví DPH

Kontrola zůstatku na účtu

V souladu s Nařízením Ruské banky „O účtové osnově pro účetnictví v nebankovních finančních institucích a postupu při jejím uplatňování“ by nebankovní finanční instituce neměly mít ke dni žádné zůstatky na účtech bez označení účtu. konec dne. Rovněž není povoleno vytváření debetního zůstatku na pasivním účtu nebo kreditního zůstatku na aktivním účtu.

Kontrola přítomnosti zůstatků na účtech bez atributu účtu;

Kontrola implementace konvoluce spárovaných zúčtovacích účtů.

Plánované operace

Plánované operace na uživatelské úrovni lze s určitou frekvencí seskupovat do plánů, z nichž každý obsahuje určité fáze. To umožňuje organizacím provést uzávěrku libovolného období v závislosti na charakteristice účetnictví organizace.

Mzdové účetnictví

Transakce vypořádání se zaměstnanci a zaměstnanci byly provedeny v souladu s nařízením Bank of Russia č. 508-P:

Výplatní páska;

Promítnutí mezd na účtech EPS.

Integrace s "1C: Payroll and HR 3.0"

Implementováno nastavení pro načítání vypočítaných mzdových dat z řešení 1C: Mzdy a personalistika verze 3.0. Operace jsou přijímány v dokladu "Promítnutí mezd v regulovaném účetnictví", který je zaúčtován na účtech EPS.

Standardní účetní výkazy

Daňové výkaznictví

Konfigurace implementuje následující daňové výkazy společné pro všechny NFI:

Daňové přiznání;

přiznání k DPH;

Daňové přiznání k přepravě;

Daňové přiznání k dani z nemovitosti;

Přiznání k dani z pozemků.

Automatické vyplňování ukazatelů přiznání k dani z příjmu je zajištěno vyplněním uživatelského nastavení. Konfigurace obsahuje mechanismy pro nastavení ukazatelů určených pro vyplnění přiznání k dani z příjmů a také nastavené parametry vyplňování společné pro všechny typy NFI. Nastavení ukazatelů pro vyplnění přiznání k dani z příjmu se provádí v uživatelském režimu 1C:Enterprise. Aby se v deklaraci promítla odvětvová specifika různých typů NFI a specifika účetní politiky konkrétní organizace, může uživatel samostatně doplňovat složení ukazatelů, při nastavování každého ukazatele si určit vlastní složení účtů z NFO a seznam OFR symbolů.

Možnosti servisu

Kontrola a odstraňování chybných situací

"1C: Účetnictví neúvěrové finanční instituce KORP" poskytuje pokročilé prostředky pro kontrolu práce uživatele v různých fázích práce s programem:

Kontrola správnosti a úplnosti zadaných údajů;

Kontrola zůstatků při odepisování (stěhování) hmotného majetku;

Kontrola úprav a mazání dokumentů vložených před „datem zákazu úprav“;

Kontrola integrity a konzistence informací při mazání dat.

Stáhněte si klasifikátory a směnné kurzy

Program umožňuje stahování adresářů a klasifikátorů:

BIC klasifikátor (adresář bankovních identifikačních kódů účastníků zúčtování v Ruské federaci) z webu RBC;

Klasifikátory adres Federální daňové služby;

Směnné kurzy z webu RBC.

Vyhledávání dat

Konfigurace implementuje fulltextové vyhledávání založené na datech infobáze. Můžete hledat více slov pomocí vyhledávacích operátorů nebo přesnou frázi.

Řízení přístupu k přihlašovacím údajům

Online uživatelská podpora

Automatická aktualizace konfigurace

Škálovatelnost a výkon

Možnosti provozu systému

Platforma podporuje dva režimy provozu: soubor a klient-server. V obou případech fungují všechna aplikovaná řešení zcela identicky.

Souborová verze práce

Klient - serverová verze práce

Práce pod různými operačními systémy

Cloudové technologie

Cloudové technologie 1C:Enterprise poskytují všudypřítomnou a pohodlnou práci s aplikačními řešeními na různých klientských zařízeních s různými operačními systémy.

Budování geograficky distribuovaných systémů

Integrace s jinými systémy

Program „1C: Účetnictví neúvěrové finanční organizace KORP“ automatizuje účetní a daňové účetnictví, včetně přípravy regulovaného výkaznictví společného pro všechny typy neúvěrových finančních organizací (NFI), v organizacích, které používají Jednotnou účtovou osnovu. v souladu s „Předpisy o účetní osnově účtování v neúvěrových finančních institucích a postupem pro její uplatňování“ (schváleným Bank of Russia dne 02.09.2015 N 486-P), jakož i s návrhy oborových účetních standardů ruská banka.

K použití je k dispozici mechanismus automatického otevírání účtů, který usnadňuje vedení analytických účtů s eliminací chyb při jejich otevírání.

Vlastnosti softwarového produktu:

Účetnictví "z dokladu" a typické operace:
Hlavním způsobem promítnutí obchodních transakcí do účetnictví je zadávání dokladů programu, které odpovídají primárním účetním dokladům. Navíc je možné zadávat jednotlivá účtování přímo.
Účetnictví pro více společností:
Pomocí programu „1C: Účetnictví neúvěrové finanční organizace KORP“ můžete vést účetní a daňovou evidenci činnosti více organizací pomocí společné informační základny, včetně organizací používajících účtovou osnovu v souladu s nařízením 94n ze dne 10/ 31/2000. Je také povoleno účtování pro každou organizaci v samostatné informační databázi.

Konfigurace "Účetnictví pro neúvěrovou finanční organizaci KORP" podporuje účetnictví a daňové účetnictví pro činnost organizací s oddělenými divizemi. K vyjádření transakcí mezi jednotkami přiřazenými k samostatné rozvaze se používají samostatné avízové dokumenty.
Účtování podle účtového rozvrhu neúvěrového peněžního ústavu:
Syntetické a analytické účetnictví v programu "1C: Účetnictví neúvěrové finanční organizace CORP" se provádí pomocí jediné účtové osnovy s použitím analytických oddílů.

Analytické účetnictví se provádí jak na osobních, věcných nebo jiných analytických účetních účtech, které systematizují podrobné informace o majetku, závazcích v rámci každého syntetického účtu, tak na syntetických účtech pomocí mechanismu subkonto.

Aby bylo možné udržovat analytické účetnictví na osobních účtech, konfigurace používá referenční knihu Analytické účty. Pro každý rozvahový účet druhého řádu je otevřen přístup k neomezenému počtu analytických účtů pro zadané kombinace analytiků. V konfiguraci je možné generovat analytické účty podle zadaných parametrů otevírání nebo s pomocí uživatele ručně.
Účtování o dlouhodobém a nehmotném majetku:
Analytické účetnictví dlouhodobého a nehmotného majetku provádějí provozní jednotky a finančně odpovědné osoby. Automatizované účetní operace jako např.
- odraz kapitálových investic do stálých aktiv (IA);
- promítnutí dodatečných pořizovacích nákladů;
- převzetí k zaúčtování a uvedení dlouhodobého majetku (IA), zaúčtování dlouhodobého majetku (IA) podle inventárních čísel;
- přesunutí OS v provozu;
- odpisy dlouhodobého majetku, nehmotného majetku podle odpisových skupin a obecně pro nebankovní finanční ústav;
- upgrade OS;
- odraz vyřazení dlouhodobého majetku (IA) v důsledku převodu vlastnictví (prodeje) dlouhodobého majetku (IA), jakož i odpisu dlouhodobého majetku (IA);
- Převod (příjem) dlouhodobého majetku uvedeného do provozu do samostatného oddílu, a to jak přiřazeného, tak nezařazeného do samostatné rozvahy;
- účtování o příjmech a výdajích spojených s vyřazením dlouhodobého majetku (IA), výpočet a promítnutí do účtování finančního výsledku z vyřazení majetku;
- inventář OS;
- tvorba výstupních formulářů: OS-1, OS-2, OS-3, OS-4, OS-6, INV-1, INV-18, INV-22.
Daňové účtování odpisovaného majetku se provádí v souladu s kapitolou 25 daňového řádu Ruské federace.
Účetnictví zásob:
Podporovány jsou následující metody odhadu zásob při vyřazení:
- způsob ocenění pořizovací cenou jednotky rezerv;
- za průměrnou cenu;
- v ceně prvního pořízení zásob (FIFO).
Pro podporu metody oceňování FIFO je účtování dávek vedeno na účtech zásob. Pro každou jinou než FIU lze nezávisle použít různé možnosti ocenění. V účetnictví a daňovém účetnictví organizace jsou stejné.

Metodu ocenění stanoví neúvěrová finanční instituce ve svých účetních zásadách.
Řízení zásob:
U skladů je vedeno kvantitativní nebo kvantitativní součtové účetnictví. U prvního typu účetnictví jsou skladové zůstatky dostupné pouze v kvantitativním vyjádření a posouzení zboží a materiálu pro účetní a daňové účely nesouvisí se skladem, ze kterého byla dodávka uskutečněna. U kvantitativního účetnictví se ocenění zboží a materiálu pro účely účetnictví a daňové evidence počítá pro každý sklad samostatně. Pokud není potřeba kontrola zásob, lze ji deaktivovat.

Údaje o zásobách v programu "1C: Účetnictví neúvěrové finanční organizace" jsou evidovány a automaticky ověřeny s účetními údaji. Na základě výsledků inventarizace se promítne identifikace přebytků a odpis manka.
Mimosystémové účtování hmotného majetku:
Pořizovací cena zásob je zahrnuta do nákladů v důsledku jejich předání odpovědnou osobou nebankovnímu peněžnímu ústavu k provedení prací, poskytnutí služeb nebo na základě řádně vyhotovené zprávy odpovědné osoby o jejich použití. .

Analytické účtování hmotného majetku v provozu se provádí podle číselníku v rámci útvarů a finančně odpovědných osob. Materiálovým hodnotám jsou přidělena inventární čísla v okamžiku převodu do provozu.

Následující operace jsou automatizované:
- převod materiálových hodnot do provozu;
- pohyb hmotného majetku v provozu;
- odpis hmotného majetku v provozu.
Dokument "Inventarizace materiálu v provozu" byl zpracován tak, aby reflektoval provoz inventarizace hmotného majetku v provozu. Na základě tohoto dokladu je možné vygenerovat doklad pro zaúčtování cenin pro mimosystémové účtování, dále doklad pro vyřazení hmotného majetku z provozu.

Pro shrnutí údajů o zůstatcích a pohybu hmotného majetku v provozu slouží sestava List pro mimosystémové účtování.
Hotovostní účetnictví:
Zavedeno účtování pohybu peněžních i bezhotovostních prostředků. Je podporováno zadávání a tisk platebních příkazů, pokladních dokladů a inkasních příkazů.

Operace vypořádání s dodavateli, odběrateli a odpovědnými osobami (včetně převodu prostředků na bankovní karty zaměstnanců nebo firemní bankovní karty) byly automatizovány.

Platební příkazy k úhradě daní (příspěvků) se zadávají ručně nebo se vytvářejí automaticky pomocí specializovaného zpracování.
Účtování vzájemných vyrovnání s protistranami:
Analytické účtování vypořádání s protistranami se provádí podle protistran, smluv a vypořádacích dokumentů.

Implementováno účetnictví pomocí spárovaných zúčtovacích účtů. Pro každou protistranu se otevírají pohledávky a závazky (dohoda s protistranou). Na začátku obchodního dne začíná operace na osobním účtu, který má zůstatek (zůstatek), pokud není, pak z účtu, který je vhodný pro charakter operace. Při reflektování pohledávek bude použit aktivní spárovaný zúčtovací účet, při reflektování závazků pasivní zúčtovací účet.

K provedení odsouhlasení spárovaných zúčtovacích účtů je poskytnut dokument „Odsouhlasení spárovaných zúčtovacích účtů s protistranami“. Při zaúčtování dokladu se provádějí následující operace:
- převod zůstatku proti znaménku účtu (na aktivním účtu - kreditní zůstatek, na pasivním účtu - debet) na spárovaný zúčtovací účet;
- převod menšího zůstatku na účet s větším zůstatkem, pokud do konce obchodního dne byl zůstatek na obou spárovaných účtech.
Účtování vzájemných vypořádání s odpovědnými osobami:
V programu „1C: Účetnictví neúvěrové finanční organizace“ je automatizované účtování vzájemných vypořádání s odpovědnými osobami pomocí spárovaných zúčtovacích účtů.

Platba předem se provádí následujícími způsoby:
- vydání hotovosti podle zprávy s podmínkou úplného splacení dluhu odpovědnou osobou za dříve přijatou částku hotovosti;
- vydání peněžních prostředků na základě zprávy jejich převodem na plastovou kartu otevřenou na jméno odpovědné osoby.
Pro zohlednění nákladového účetnictví pro výkaz výdajů je určen dokument „Předběžná zpráva“.

Zůstatek nespotřebovaných finančních prostředků vrací odpovědná osoba do pokladny organizace dle dokladu „Pokladní doklad“, úhrada překročení se promítne do dokladu „Výběr hotovosti“.

Analytické účetnictví je vedeno pro každého zaměstnance, který obdrží finanční prostředky na základě zprávy, a pro zamýšlený účel zúčtovatelných částek.
Účtování o příjmech a výdajích:
Účtování o výnosech a nákladech je v souladu s nařízením Bank of Russia o postupu zjišťování výnosů, nákladů a jiných souhrnných výnosů nebankovních finančních institucí.

Výnosy a náklady jsou účtovány na akruální bázi od počátku roku.

Osobní účty jsou dostupné podle symbolů ve výsledovce. Zároveň lze pro každý symbol (skupinu finančního účtování výnosů/nákladů) otevřít libovolný počet analytických účetních účtů.

Při sestavování roční účetní (účetní) závěrky jsou příjmy a výdaje běžného roku promítnuty do účetní evidence podle saldokontních účtů č. 710-719 a vztahujících se k vykazovanému roku - podle rozvahových účtů č. 721- 729.

Po sestavení rozvahy budou zůstatky k 1. lednu z účtů výnosů a nákladů, jakož i platby ze zisku běžného roku převedeny na souvztažné účty pro zaúčtování hospodářského výsledku minulého roku. rok. Tato operace se projeví pomocí dokumentu "Uzávěrka roku".
Vyúčtování přijatých a zaplacených záloh:
Hlavní operace pro účtování částek přijatých najednou, ale podléhajících přiřazení k nákladům (výnosům) v následujících účetních obdobích, byly automatizovány.

Ke každé smlouvě je vedeno analytické účetnictví na účtech přijatých nebo zaplacených záloh (záloh).

Frekvence odpisů nákladů příštích období je podporována:
- měsíční,
- čtvrtletní.
Frekvence odpisů je stanovena v účetních zásadách neúvěrové finanční instituce a v průběhu roku se nemění.

Pro náklady příštích období je stanoven následující postup uznání:
- po měsících
- podle kalendářních dnů
- ve zvláštní objednávce.
K odpisu záloh zaplacených do nákladů neúvěrové finanční organizace se používá doklad „Odpis nákladů příštích období“.
Účtování událostí po datu vykázání:
Zohlednění transakcí souvisejících s událostmi po datu vykázání („SPD“) se provádí v účetnictví a výkaznictví v souladu s nařízením Bank of Russia o postupu sestavování výroční zprávy NFO.
účtování DPH:
Účetnictví DPH je realizováno v souladu s normami kap. 21 daňového řádu Ruské federace. Automatizované plnění knihy nákupů a knih tržeb, vystavování opravných a opravných faktur. Pro účely účtování DPH se vede oddělené účetnictví pro plnění podléhající DPH a nepodléhající zdanění v souladu s čl. 149 daňového řádu Ruské federace. Částky DPH u výdajů, které se konkrétně netýkají činností podléhajících nebo nepodléhajících DPH, v souladu s čl. 170 daňového řádu Ruské federace jsou rozděleny mezi prodejní transakce podléhající DPH a osvobozené od DPH.
Kontrola zůstatků na účtech:
V souladu s návrhem nařízení Bank of Russia „O účtové osnově pro účetnictví v nebankovních finančních institucích a postupu při jejím uplatňování“ by nebankovní finanční instituce neměly mít ke dni žádné zůstatky na účtech bez označení účtu. konec dne. Rovněž není povoleno vytváření debetního zůstatku na pasivním účtu nebo kreditního zůstatku na aktivním účtu.

Pro kontrolu zůstatků na účtech v programu „1C: Účetnictví neúvěrové finanční organizace CORP“ se používá rutinní postup „Uzávěrka dne“. Asistent poskytuje možnost automaticky provádět následující kontroly:
- Kontrola přítomnosti zůstatků na účtech bez atributu účtu;
- Kontrola implementace konvoluce spárovaných zúčtovacích účtů.
Standardní účetní sestavy:
Konfigurace poskytuje uživateli sadu standardních sestav, které umožňují analyzovat data o zůstatcích, obratech na účtech a transakcích v různých sekcích. Při generování sestav se konfiguruje seskupení, vybírají se a třídí informace zobrazené v sestavě s přihlédnutím ke specifikům činností organizace a funkcím prováděným uživatelem.

Možnosti servisu:

Kontrola a odstraňování chybných situací

"1C: Účetnictví neúvěrové finanční instituce KORP" má pokročilé prostředky pro kontrolu práce uživatele v různých fázích práce s programem:

kontrola správnosti a úplnosti vstupních údajů;
kontrola zůstatků při odepisování (stěhování) hmotného majetku;
kontrola úprav a mazání dokumentů vložených před „datem zákazu úprav“;
kontrola integrity a konzistence informací při mazání dat.

V programu si můžete stáhnout adresáře a klasifikátory:

klasifikátor BIC (adresář bankovních identifikačních kódů účastníků zúčtování na území Ruské federace) z webu RBC;
klasifikátory adres Federální daňové služby;
směnný kurz z webu RBC.